父亲留下近百万遗产，执行人面临新难题
受益人“Laura”（化名）今年66岁，来自温尼伯，自称是家里的“强势大姐”。她的父亲最近去世，将遗产留给5个子女，以及10个孙辈和6个曾孙辈。
这6名曾孙年龄都不到5岁。由于Laura一向理财能力较强，她被父亲指定为遗产执行人。如今，她需要确保这些孩子最终能拿到属于他们的那份遗产，但事情远没有想象中简单。
每名曾孙1万加元，但用途只写“教育”
这笔接近七位数的遗产中，家族每个人都分到了一部分，包括这些曾孙。
父亲在遗嘱中规定，每个曾孙可获得1万加元，但附带一个条件：这笔钱必须用于教育。
然而，遗嘱并没有明确要求将钱存入教育储蓄计划（RESP）。
Laura说：“问题在于，在孩子们18岁之前，这笔钱该怎么处理？我又该如何确保到时候钱真的能给他们用？”
更复杂的是，这些未成年孩子的父母对于资金的使用方式也有不同想法。
Laura后来了解到，与父亲当初得到的建议不同，祖父母、曾祖父母、叔叔阿姨、朋友甚至远亲，其实都可以为孩子开设RESP账户。
开设账户的人被称为“订户（subscriber）”，只需要孩子的姓名、地址和社会保险号即可。甚至不需要父母的同意，也不一定要告知父母。
一次性存1万，可能反而拿不到政府补贴
Laura最初考虑的方案，是为6名曾孙各开一个RESP账户，并一次性存入1万加元。
这样可以完全按照父亲的意愿执行，但她担心这样会“超额存款”，从而无法充分利用政府补助。
加拿大联邦政府对RESP的供款会提供20%的补贴，每年最高500加元。因此，许多理财专家认为，每年存入2,500加元（约每月210加元）是最理想的方式。
把钱交给父母，她又担心资金被挪用
另一种做法是把钱直接交给孩子的父母，让他们在未来四年里每年为孩子存入2,500加元。但Laura对此也有所顾虑。
“我不能说我不信任他们，但每个人管理钱的方式不同，风险承受能力也不同。”她说，有些人已经提出在这段时间里“更好的用途”。如果有人家里屋顶漏水、宠物需要手术，或者孩子需要戴牙套，这笔钱可能很容易被临时挪用。
Laura表示，如果真的发生这种情况，她虽然不会觉得自己要负责任，但仍会感到失望和后悔。
第三种方案：用基金投资，但会增加税务问题
Laura还考虑过以遗产执行人的身份，为6名曾孙分别购买银行管理的共同基金。这样既能产生收益，也不会面临本金贬值的风险。但问题是，这些投资产生的应税收入会算在Laura名下。
更重要的是，她并不希望多年后仍然被这件事束缚。“我希望今年就把遗产处理完，我绝对不想等到我像父亲现在这个年龄时，还在处理这些事情。”
最终方案：联合账户+RESP
在咨询了两家银行和自己的遗产律师后，Laura最终想出了一个折中的办法。
她决定与每个家庭的父母共同开设一个联名账户，每个家庭存入2万加元（因为每个家庭有两个孩子）。
只要父母提供证明，显示他们每年为每个孩子向RESP账户存入2,500加元，Laura就不会过多干预剩余资金的使用方式。
作为联名账户持有人，她只需要在未来四年内确保RESP供款和政府补贴顺利完成。之后，她将退出管理，让父母自行决定资金使用。
Laura坦言，她最终意识到自己一直试图控制所有事情。“但我做不到，就像我父亲当年也做不到一样。”
她说，她只能选择相信家人会尊重祖父的遗愿。如果未来真的没有完全按照计划使用这笔钱，那也将是很久以后的事情。至少，没有人能说这位“爱操心的大姐”没有尽力而为。
- https://www.theglobeandmail.com/investing/personal-finance/retirement/article-bossy-sister-kids-get-fathers-estate-inheritance/
