加拿大环球邮报金融专栏作家Rob Carrick日前发表一篇专栏说，像首套房储蓄账户（FHSA）这样的新工具，在加拿大可能需要几年的时间才能获得大规模的认可。如果你真的想购买首套房，或者你的子女或孙子女想购买首套房，那就不要犹豫，立即向FHSA供款，即使你的钱不多。
FHSA于4月1日正式启动，适用于18岁及以上的人。至少现在有一家投资公司Questrade提供该账户服务。预计在未来几个月，整个投资界都会提供FHSA，即使那个时候加拿大人依然对此很冷淡。
这是因为FHSA终生缴费限额仅为4万元，年度最高限额为8,000元。FHSA绝不是解决加拿大大城市高房价的方案，但作为建立首套房首付的一种方式，实在太好，不能错过。
FHSA结合了免税储蓄账户（TFSA）和注册退休储蓄计划（RRSP）的优点。你可以像RRSP一样对你的供款进行抵税，而当你用该账户买房时，你可以得到TFSA的免税提款。与RRSP和TFSA一样，在FHSA中获得的投资收益是免税的。
在FHSA之前，为首套房储蓄的人可以选择使用联邦购房者计划（HBP），即从你的RRSP中借钱，或者使用TFSA。卑诗省的Alaphia 金融公司的注册财务策划师（CFP）诺克斯（Natasha Knox）说：”现在，可直接用FHSA为首套房储蓄。”
FHSA适用于在账户开立当年及四年前没有拥有住房的人。如果你的配偶或同居搭档在这一时期拥有房屋，你就没有资格。
FHSA必须在15年后关闭，或者在你71岁那年年底前关闭。如果你最后没有买房，你可以将账户中的资金转入RRSP或注册退休收入基金（RRIF），无税务烦恼，也不影响你正常的RRSP供款空间。如果你从FHSA中提款的目的不是为了购买首套房，这笔钱将被计入你的收入，并相应地纳税。
FHSA的一个方面需要考虑的是你如何计划你的供款。一个18岁的年轻人可能不会从与FHSA供款相关的税收减免中得到多少好处。此外，在温哥华和多伦多等昂贵的城市，这个18岁的年轻人可能需要15年以上的时间来存钱买房。
也就是说，你可以从适度的供款开始，以后再补上。例如，你可以在2023年供款4,000元，在2024年供款12,000元，这表明了2023年未使用额度的4,000元可以累计（一次）至下一年。
在这个通货膨胀的时代，找到资金来为FHSA供款对年轻人来说可能是一个艰难的过程。长辈（父母和祖父母）可以通过把资金赠送给年轻子女而不对自己或受益人产生税务烦恼。长辈甚至可以用FHSA供款作为赠予年轻人的毕业礼物。
上周末对几家银行和独立投资公司进行的是否开设FHSA的调查表明，该账户的推出需要时间。丰业银行和投资商Raymond James的目标是在今年夏天推出，而加拿大帝国商业银行（CIBC）表示，将在未来几个月内推出。
在2022年联邦预算中正式宣布后，Questrade花了一年时间为FHSA做准备。Questrade金融集团总裁兼首席执行官科洛登科（Edward Kholodenko）说：”我们认为这是一个非常重要的产品，特别是当下的经济状况。在加拿大各地，以及在大型城市中心，房价如此之高，以至于对首次购房者来说攒够首付很困难。”
FHSA的投资选项与TFSA和RRSP选项相同，包括股票、债券、交易基金、共同基金和担保投资（GIC）。关于在10至15年内建立一个FHSA的建议：从使用资产配置ETF开始，这意味着80%的股票和20%的债券。当你开始认真寻找房源时，将你的资金放在高息储蓄账户ETF或共同基金中，从而降低风险水平。
关于FHSA的最后一个想法是，在多伦多或温哥华这样的昂贵城市，4万元限额很可能不足以存钱买房。这两个城市的平均二手房价格超过100万元，因此需要至少20%的首付款。建议是：不仅通过FHSA供款，而且将RRSP或TFSA做为首付款的额外储蓄。
