报税绝不不是三四月才干的事儿！
眼看着就到年底了，加拿大税务局（CRA）提醒大家，在12月31日前做这六件事，退税就能多拿几千加元。
图自：Narcity
医疗支出能抵税
这是一个被很多人忽视的抵税项目，不过它是有门槛的，而且时间点也很重要。
事实上，你可以申请2025年年底之前连续12个月内支付的符合条件的医疗费用，前提是你前一年没有申报这些费用，而且总花费必须超过最低门槛。
这个门槛是你净收入的3%，最高不超过2,759加元（对应净收入91,967加元或以上）。你只能申报超过门槛的部分。
举例来说，如果你2025年收入是5万加元，门槛就是1,500加元。假如你这一年医疗支出是5000加元，就可以申报超过门槛的3500加元；但如果支出只有1500加元或者更少，则一分钱都不能申报。
如果说目前你的花费已经接近或者超过这个门槛，那么在12月31日之前做一些付费医疗可能就能抵税了，比如说看牙医、配眼镜、做按摩等，也就是凑够最低花费。
但是如果说你还差得远，那就算了，不如留到明年再报，一次性集中申报，就能达到最低门槛了。
慈善捐赠提前做
如果你原本就计划在节日期间或者年底前想慈善机构捐款，那么最好在12月31日之前完成，这样就可以在2025年的纳税申报表中申报了。
根据加拿大税务局 (CRA) 规定，慈善捐款只有在当前纳税年度的 12 月 31 日之前才能申报抵扣。未使用的捐款金额可以结转至以后五年，但不能申报在当前纳税年度结束后进行的捐款。
值得注意的是，加拿大税务局（CRA）在去年加拿大邮政罢工期间，曾将2024纳税年度的慈善捐款截止日期延长至2025年2月28日，作为一项临时措施。但目前尚无迹象表明今年也会采取同样的延期措施，因此您应该像往常一样，将12月31日视为截止日期。
还有一点需要注意：许多慈善机构只对超过一定金额（通常为 20 加元）的捐款开具税务收据。此外，您还需要确保您捐赠的组织是加拿大税务局 (CRA) 认可的注册慈善机构，否则您将无法申报退税。
图自：CBC
如果打算取TFSA的钱，考虑提前操作
如果您已经确定要在2026年初从免税储蓄账户（TFSA）中提取资金，那么最好在12月31日之前提取。
虽然您提取免税储蓄账户 (TFSA) 资金时不会完全失去您的供款额度，但您从 TFSA 中提取的任何金额都会在下一个日历年的 1 月 1 日重新计入您的供款额度。如果您等到 2026 年才提取资金，则要到 2027 年 1 月 1 日才能恢复该额度。而如果您现在提取，您的额度将在 2026 年初恢复。
如果您计划在明年初进行购车、房屋装修或其他大额支出等消费，并希望能够更灵活地提前补缴款项，这将特别有帮助。但请注意，除非您确定账户有足够的额度，否则不要在同一年内补缴，因为超额缴款需要缴税。
当然，还有其他因素需要考虑，例如你的投资表现如何，但如果提款即将到来，单凭时机就可能对你有利。
供款或提前开设FHSA
这是首次购房储蓄账户。如果您符合条件，在年底前向FHSA)供款可能是您全年最有效的税务筹划之一。FHSA 供款必须在 12 月 31 日前完成才能计入当年的纳税申报——与注册退休储蓄计划 (RRSP) 不同，FHSA 没有额外的 60 天宽限期。
就像注册退休储蓄计划 (RRSP) 一样，家庭健康储蓄账户 (FHSA) 的供款可以抵税，这意味着它可以降低您的应税收入。但同时，这笔钱还能像免税储蓄账户 (TFSA) 一样免税增长。它可谓兼具两者的优势。
缴纳全部 8,000 加元可以在报税时节省一大笔钱。根据您的税级以及您居住的省份或地区，这项抵扣至少可以为您节省 1,480 加元税款，最高可达 4,700 加元左右。
即使你目前还无法负担供款，如果你还没有开设FHSA账户，那么开设一个FHSA账户仍然是个不错的选择。这是因为与TFSA和RRSP不同，FHSA账户只有在实际开户后才能开始积累供款额度，而且你可以先开户再存入资金。
这意味着你越早开户，就能为未来几年积累更多的缴款空间，届时你的缴款额度甚至可能超过 8,000 加元的限额。
要开设首次购房储蓄账户 (FHSA)，您必须是 18 至 71 岁的加拿大居民，并且符合加拿大税务局 (CRA) 对“首次购房者”的定义。这通常意味着您在今年或过去四年内没有拥有过主要住所的房产。
事实上，即使您没有购房计划，也可以开设FHSA账户。该账户最长可保留15年，如果您最终没有购房，之后可以将账户余额转入您的RRSP账户，而不会影响您的RRSP额度或触发税务问题。
规划RRSP供款
RRSP不用像FHSA那样急，但现在开始规划很有必要。2025年RRSP的供款截止日是2026年3月2日。
注册退休储蓄计划 (RRSP) 的运作方式是允许您从应税收入中扣除供款，从而降低您的税单金额或增加退税额。即使是相对较小的供款也能有所帮助。例如，在较低的税率下，向 RRSP 存入 1,000 加元至少可以节省 185 加元的税款；如果您处于较高的税率档位，节省的税款会更多，您甚至可以获得超过一半的供款退税。
此外，如果您已经达到了自己的退休储蓄计划 (RRSP) 缴款上限，您甚至可以向配偶或同居伴侣的 RRSP 账户供款，并自行申请抵扣。如果您的收入高于对方，因而进入更高的税级，这种方法通常最为有效。
RESP这么操作很关键
如果你在为孩子（或自己）存教育基金，年底前有两件RESP的事值得考虑：什么时候取钱、什么时候存钱。
如果 RESP 受益人在 2025 年就读于符合条件的学院、大学、职业学校或学徒计划，那么在年底前提取教育援助金 (EAP) 可能就很有意义了。
员工援助计划 (EAP)，包括政府补助和投资收益，将作为学生的收入征税。如果学生当年几乎没有其他收入，尤其是在即将毕业、参加实习或预期明年收入增加的情况下，在 12 月 31 日之前提取资金可能是最明智的选择。
在供款方面，注册教育储蓄计划 (RESP) 的存款必须在 12 月 31 日前完成，才有资格获得今年的加拿大教育储蓄补助金 (CESG)。CESG 通常在您前 2,500 加元的供款基础上额外提供 20% 的补助，每年最高可达 500 加元，部分家庭可获得更高的补助金。
如果你本来就打算存这笔钱，那么千万别拖，免得错过一笔免费的政府补贴。
信息源：Narcity
