房子和子女联名有哪些税务风险?房子免费赠与给子女需要交税吗?自住房和出租房转换如何做税务处理?投资房地产资金来源经得起查税吗

1:父母把房子和孩子联名,其中潜藏的风险:一旦孩子涉及婚姻或债务问题，父母的资产也可能受影响? 自住房免税功能本来可以免税的增值部分需要缴税?如何策划?

2:加拿大CRA查税为什么针对房地产？房地产利润高，具有被查税潜力！如果欠税，房子是扣押最好担保, 如何策划买卖资本增值的税务？

3:加拿大公司所得税:$50万以下的收入享受12%的低税率，投资房地产是否需要成立公司？如何策划房地产公司出租产生的被动收入50%的高税率？

4:税务局查房产买卖，为什么要你提供过去几年电汇到加拿大银行的资金来源？以及境外（中国）各大银行过去几年银行流水？是否会牵连中国的资产？

5:温哥华的太空人家庭通常自住房都是放在太太一个人名下,一旦太太去世,如果没有立遗嘱，自住房子女如何继承？会有哪些税和费用？

6:跟朋友合伙投资房地产-盖新房子买卖或者帮别人代持温哥华房产，在税务上有什么风险？资金来源如何解释？查税时会不会被牵连？

7:在加拿大父母亲去世后,留给孩子的投资性房地产，应该由谁来交增值税？如何计算? 孩子继承时没有足够的钱先交税,怎么办？

1.自住房卖掉,第二年报税需要申报T2091税表，详细填写买卖成交价格-购买时间等资料,税务局真正的目的是什么？发现了哪些漏洞？

2.如果自住房售出价位较高,税务局会让你提供:加拿大银行过去6年的银行月结单,需要你解释买房资金的来源,是否申报了海外资产？

3.利用子女名义频繁买卖自住房来逃税，加拿大税务局如何界定自住房？如何证明房子是子女自住？住几年才符合自住房免税？

4.如果自住房价位高贷款多，税务局需要你提供当年你买房提供给银行的贷款的收入资产证明?并与你家庭每年报税收入核对,有何隐患？ 

5.自住房出租了全部或者一部分，还能不能算自住房出售时完全免税？如果你出租收了现金没有申报收入,税务局在你卖房时会不会查到？

6.在温哥华,华人买地自己建新房子作为自住，几年后再卖掉不交税，税务局为什么会盯上你查税？查5% GST的税？有何风险？

7.自住房变为出租屋或者出租屋变为自住房应如何做税务处理T2091税表，是否需要评估房地产？频繁买卖/更换自住房，房产收益是否会被认定为生意收入？

1.加拿大税法规定: 每个人在去世时的所有资产会视同出售(Deemed Disposition ),这是什么意思? 如何合法避免巨额53%增值税？

2.房地产留给子女继承的4个条件:不欠税-不欠债-继承人无纠纷-不欠费！什么是BC省的遗产认证费？如果不写遗嘱有哪些风险？

3.面临退休企业主，如何避免公司股份传承的三大税务风险：个人税务-公司税务-遗产税务风险? 最终合计税率可能高达66%？

4.房地产公司老板或者股东如果去世，股份给子女继承会视同出售（Deemed Disposition），公司股份传承的资本利得税53%，继承人如何交税?

5.加拿大买卖房地产为什么没有阴阳合同？加拿大税务局的FMV公平市场价格，是如何计算的？由谁来评估所有资产的公平市场价？

1.BC省投机税目的是什么？太太和孩子自己住的房子需要交投机税吗？太太有枫叶卡，每年在加拿大也报税，为什么还要交投机税？

2.如果你在中国开公司赚大钱，却不向加拿大如实申报,一旦查税要提供中国公司银行账户六年流水，以及公司财务报表，有何风险?

3.空中飞人滥用“非税务居民”，在中国有收入有公司但不想申报，夫妻一方报税，另一方不报税，查税有什么潜在的税务风险？

4.温哥华太空人家庭，资产放在中国的先生名下，先生是非税务居民， 太太在加拿大没收入-中国没资产，这样简单报税，有何风险？  

5.有人说:我的枫叶卡已经过期,来不了加拿大,就是名正言顺的非税务居民,就不需要报税了,就可以随便汇钱来加拿大,这样对吗？

1.在2025年-2024年登陆的新移民，在加拿大住了多少天，是否买房，是否申请医疗保险，是不是税务居民？是否需要报税?

2.持有工作签证的夫妻,2025年是否有工资收入T4税单?小孩子有没有上学?在加拿大住了多少天?是否申请了医疗保险，是不是税务居民?

3.持有陪读签证妈妈,在加拿大居住是否超过了183天?是否有银行大额利息理财收入T5-NR税单?是否申请了医疗保险?是不是税务居民？

4.加拿大必须申报:全球收入（加拿大境内和境外）,以及申报所有来源的收入,比如中国工资利息-租金-股票等,如何专业策划税务?

5.有人说:在加拿大每个家庭都可以申请儿童牛奶金,这个福利不要白不要,但是这个福利跟家庭报税收入有关系,随便乱申请有什么风险？

6.有人说：海外资产都报成个人债权（即借款）最简单？或者海外资产都是父母亲赠送的,所以汇款都是不交税的，加拿大税务局CRA会相信你吗?

7.有人说:我在加拿大没有工作，中国工作也辞了-中国公司也关了没有生意了,当然就没有收入了！这样家庭每年报税是低收入，不需要交税，对吗？ 

8.新移民在中国有公司有企业,为什么需要向加拿大申报海外公司？如何申报海外公司T1134表？公司会不会在加拿大纳税？申报公司后有什么利弊？

1.加拿大是万税之国:一笔钱要交三次税！首先收入交税高达53%,其次税后钱投资收益交税高达53%,最后投资增值税33.4%!如何合法避税？

2.为什么自住房要少贷款,而投资房必须多贷款,将贷款利息最大化抵扣租金收入?如何长期持有房地产延税,将现在纳税变成将来纳税？

3.个人和公司房地产投资，如何利用杠杆效应？良好的债务可以放大投资-提高回报-资产倍增，同时最大化利用贷款利息抵税？

4.持有多套房产者,如何再次用银行的钱为自己赚钱同时合法不交税?如何一笔钱用两次，产生免税退休金和资产免税传承？

5.加拿大自住房出售完全免税，但是其他的投资：比如银行理财，房地产，商业地产，股票股份等等，都要交资本增值税，如何避税？

6.加拿大常见投资方式:房地产-炒楼花-银行定存-基金股票理财等等，各有哪些风险和税务？如何资产组合稳健理财-合法避税？

1.如果您住在大温四个核心城市:西温-温哥华西区-烈志文-白石,过去6年你的家庭报税报多少收入?能够支撑贷款-地税等支出吗？

2.太空人家庭住百万豪宅开名车，孩子上私立学校，却只申报12万人民币收入，查税时每年高消费无法解释被罚补税，如何引以为鉴？

3.加拿大税务局采用:生活方式查税方法?按邮政编码查税?与邻居收入对比查税？按房地产Top Residential金额查税?如何避免上黑名单？

4.中国网站企查查:只要输入你中文姓名所在城市,可以查到你在中国几家公司注册资金多少股份多少？加拿大申报海外企业有何风险？

5.中国公司的财务是:内外两本账-公司的资金体外循环,公司账户的钱往个人账户里转,汇入加拿大，查税有什么风险？

6.有人说:我住豪宅开宝马路虎是吃老本-花中国的钱,没有收入！一旦查税,加拿大税局如何界定:你的汇款是老本还是收入？是否交税？

1.在中国做对外贸易的公司，经常截留公司的利润在海外或利润留在离岸公司，这些钱汇入加拿大个人账户，要不要交税?

2.有人说:枫叶卡已经过期身份保不住,来不了加拿大,就是名正言顺的非税务居民,就不需要报税了,就可以随便汇钱来加拿大,这样对吗？

3.中国的父母亲赠与资金，汇钱给加拿大的子女如何举证？需要保存哪些银行汇款资料?  汇款的资料需要保留6年，有哪些漏洞和细节必须注意? 

4.从中国的银行汇款来加拿大,六年内被查税时,税务局要你提供中国各大银行六年流水账以及中国信用卡消费记录，有何税务风险？

5.中国实施外汇管制,如果通过蚂蚁搬家-离岸公司-换汇公司等其他渠道汇款，加拿大税务局是否认可？一旦查税有何风险？ 

6.有人建议:把中国的公司虚假转让,汇钱都说是债权还款，中加有税务协定，查税发现你还是中国公司的实际控制人,有什么风险？

7.如果你已经申报海外资产,是不是从中国汇钱想怎么汇就怎么汇？想汇多少汇多少？一旦查税，汇款金额与申报资产不一致怎么办？

8.有人说:如果中国有些资产不打算转入加拿大,就不用申报这部分资产？中国加拿大CRS交换银行资产信息,无法隐瞒有何风险？

特许专业会计师

Chartered Professional Accountant,

Mr.J.Wong, CPA/CA

• 具备加拿大税务审计的资格,20年加-中-港税务经验

• 擅长:高资产家庭海外资产申报,房地产投资合法避税

• 精通加拿大税法的规定,擅长与税务局沟通,经验丰富